Kadry i Płace 5 lipca 2023

Brutto ile to netto?

Brutto ile to netto?

Brutto ile to netto? To pytanie, na które wielu z nas szuka odpowiedzi. Wynagrodzenie brutto i wynagrodzenie netto są pojęciami wciąż nie końca zrozumiałymi. Zdarzają się sytuacje, że oba terminy są ze sobą często mylone. Kwestia wynagrodzenia jest bardzo istotna dla każdego pracownika. Dlatego warto wiedzieć, dlaczego kwota, którą mamy na umowie znacznie różni się od tej kwoty, którą otrzymujemy jako przelew na konto bankowe. Warto znać jakie koszty pracodawcy ponoszą przez zatrudnianie. Jak obliczyć koszt wynagrodzenia brutto znając kwotę netto? Wypłata brutto ile to netto? Jak obliczyć kwotę netto? Dlaczego kalkulator płac to przydatne narzędzie? Jak wysokość wynagrodzenia wpływa na podatek dochodowy? Brutto ile to netto? W naszym artykule dowiesz się, jaka jest różnica między pensją brutto a pensją netto.

SPIS TREŚCI

brutto ile to netto

Wynagrodzenie brutto i netto – co oznacza?

O tym, czym jest dokładnie kwota brutto, a netto pisaliśmy już w innym artykule. Dlatego nie będziemy się dokładnie rozpisywać w tym temacie. Zanim przejdziemy do dalszej części artykułu, odpowiedzmy sobie na proste pytanie. Czym się różni brutto od netto? Brutto ile to netto? Wynagrodzenie pracownika zazwyczaj określana jest jako wartość brutto. Oznacza to, że jest to pełna kwota, którą każdy pracownik otrzymuje za wykonaną pracę. Jej wysokość wynagrodzenia zależy od rodzaju umowy, jaka została zawarta z pracodawcą.

Natomiast płaca netto to jest ta kwota, którą otrzymujemy po odliczeniu wszystkich składek oraz funduszy. Aby przekonać się, ile wynosi wynagrodzenie netto, należy odjąć powyższe kwoty od wynagrodzenia brutto. Czyli prościej mówiąc, po odjęciu obowiązkowych danin od kwoty wynagrodzenia brutto powstaje kwota płacy netto.

Może Cię także zainteresować: Ekwiwalent za urlop

Zanim podpiszemy umowę, warto przed rozpoczęciem pracy sprawdzić kwotę, która znajduje się na umowie. Jak łatwo się domyśleć, jest to inna wartość, niż tą którą dostajemy bezpośrednio. Dzieje się tak, ponieważ nasze wynagrodzenie pomniejszane jest o świadczenia publicznoprawne (zaliczka na podatek dochodowy, składki odprowadzane do ZUS-u: emerytalne, rentowe, chorobowe) oraz NFZ (na ubezpieczenie zdrowotne) czy różne fundusze. Niektóre ze składek ZUS (mowa tu o składce chorobowej, wysokości składki zdrowotnej czy zaliczce na podatek dochodowy) odejmuje się od wypłaty w całości. Jednak składkę emerytalną czy rentową pracownik musi pokryć wyłącznie w pewnej części. Kwota netto to nic innego, jak potocznie nazywane wynagrodzenie „na rękę”. To, co faktycznie dostaje pracownik, jest równe ok. 70% kwoty brutto.

Czym jest kalkulator wynagrodzeń brutto netto?

Kalkulator wynagrodzeń jest narzędziem, który pozwala przeliczyć kwotę wynagrodzenia brutto na netto (oraz na odwrót). Dotyczy każdego rodzaju umowy (umowy o pracę, umowa zlecenie, umowa o dzieło). Kalkulator brutto netto pozwala pracownikowi dowiedzieć się jaka jest jego wysokość pensji w zależności od zwartej umowy. Ponadto dzięki niemu można także obliczyć wysokość składki ZUS, czyli zaliczki na podatek dochodowy.

Reasumując, kalkulator pensji brutto/netto pozwoli nam oszacować wysokość wynagrodzenia brutto lub netto, uwzględniając kwotę od podatku pit, rodzaj zawartej umowy, czy też wspólne rozliczenie z małżonkiem. Podanie tak szczegółowych danych jest niezwykle ważne. Dzięki temu wyliczenie pensji netto brutto dla indywidualnego podatnika jest o wiele łatwiejsze. Na wyliczenie naszego wynagrodzenia brutto czy też netto ma wpływ wiele czynników, dlatego też taki kalkulator wynagrodzeń na pewno jest dużo przydatniejszy. Kalkulator wynagrodzeń pozwala ocenić, jaką pensję otrzymamy na rękę za naszą pracę. Dzięki niemu możemy dowiedzieć się, jaka jest wysokość składek społecznych oraz wysokość zaliczki na podatek dochodowy oraz brutto ile to netto.

Kalkulator brutto netto pozwala zobaczyć nam wysokość kosztów pracownika poniesione przez pracodawcę. Jest to niezwykle ważne, ponieważ niewiele z nas wie, jak to wygląda od drugiej strony. Zazwyczaj interesuje nas tylko i wyłącznie to co my otrzymujemy za naszą wykonaną pracę. Mimo wszystko warto jest wiedzieć, jak to wygląda od tej drugiej strony. Pozwoli nam to zrozumieć skąd się bierze taka, a nie inna kwota.

Kalkulator pensji 2023. Brutto ile to netto? Przeliczniki brutto netto.

Kalkulator wynagrodzeń jest narzędziem, które pozwoli nam wyliczyć wysokość kosztów pracownika. Dzięki niemu łatwo możemy obliczyć i znaleźć odpowiedź na pytanie: brutto ile to netto? Jak wspomnieliśmy w poprzednim rozdziale możemy dzięki temu zobaczyć, jakie składki ZUS odprowadza pracodawca przy danym wynagrodzeniu brutto. Kalkulator netto brutto uwzględnia zwykłe i podwyższone koszty przychodu, ulgę podatkową, wszelkie zwolnienia z podatku pit czy też wysokość wpłat na PPK.

Kalkulator wynagrodzeń pozwala nie tylko dokładnie przeliczyć kwotę brutto na kwotę netto, ale również dzięki temu możemy poznać wysokość stawek wynagrodzenia przy różnych umowach (na podstawie umowy o pracę, umowy zlecenie, czy umowy o dzieło).

Aby skorzystać z możliwości, jakie oferuje kalkulator wynagrodzeń, należy:

  • określić rok podatkowy, dla którego przeprowadzamy wyliczenia,
  • wskazać, czy jest to kwota brutto czy kwota netto,
  • określić na podstawie umowy jakiego typu wypłacane jest wynagrodzenie,
  • wprowadzić wynagrodzenie brutto lub wynagrodzenie netto,
  • wybrać poszczególne składowe, które chcemy wziąć pod uwagę (kwota wolna od podatku, praca poza miejscem zamieszkania, co wpływa na koszty uzyskania przychodu, uczestnictwo w PPK, Fundusz Pracy, FGŚP, ulga dla osób do 26 roku życia).

Zapisz się do newslettera!

Dlaczego kalkulator płac brutto netto to przydatne narzędzie?

Zapewne wiele osób zastanawia się, kiedy najlepiej skorzystać z pomocy kalkulatora płac. Jak już wspominaliśmy, jest to narzędzie które przydaje się w takich sytuacjach jak:

  • pracownik szuka pracy i chciałby dowiedzieć się ile zarobi na podstawie wstępnych danych, jakie uzyskał od pracodawcy
  • pracownik chciałby sprawdzić, która umowa zapewni mu jak najlepsze warunki przy porównaniu dochodu netto pracując w przypadku umowy zlecenie, umowy o pracę, czy umowy o dzieło
  • kiedy chcesz poznać wysokość składki ZUS, jakie miesięcznie są pobierane z twojego wynagrodzenia. Dzięki temu możesz ocenić i przede wszystkim zobaczyć opłaty związane z twoimi składkami emerytalnymi.

Wynagrodzenie pensji brutto netto można powiedzieć, budzi trochę kontrowersyjne emocje. Wynagrodzenie brutto najczęściej pojawia się w ofertach pracy i nieco różni się od kwoty netto. Dlatego warto samemu poznać, jakie elementy mają wpływ na wynagrodzenie i z czego tak naprawdę wynika różnica między kwotą brutto, a netto oraz brutto ile to netto.

Warto wobec tego przekonać się, co ma wpływ na taki stan rzeczy, oraz jak różnica pomiędzy kwotami netto lub brutto różni się w zależności od konkretnego typu umowy. Łatwo zauważyć, że największa dysproporcja dotyczy umowy o pracę, największe oszczędności występują w przypadku umowy o dzieło. Wynagrodzenie brutto zawiera między innymi:

  • składki na ubezpieczenia społeczne (składki ZUS, które obejmują podstawę składki zdrowotnej, składki emerytalne, składkę rentową, chorobowa),
  • składki na ubezpieczenie zdrowotne,
  • zaliczkę na podatek dochodowy
  • wynagrodzenie netto (na rękę).

Nie każdy posiada odpowiednią wiedzę w dziedzinie liczb, przepisów i subtelności prawnych, aby samodzielnie określić ile brutto to netto. Obliczanie wynagrodzenia na własną rękę nie należy do łatwych zadań. W takiej sytuacji przychodzi z pomocą narzędzie dla laików – kalkulator wynagrodzeń. Dzięki niemu możesz obliczyć swoje wynagrodzenie i na podstawie tych danych zaplanować swoje miesięczne wydatki.

Jakie formy zatrudnienia można porównać w kalkulatorze płac?

Kalkulator płac służy do porównania różnych form zatrudnienia. Dzięki temu możemy zobaczyć korzyści, jakie wynikają z zawarcia konkretnej umowy. Zdarzają się sytuacje, w którym chcemy zatrudnić się w firmie, która oferuje różne formy zatrudnienia: od umowy o pracę, umowę zlecenie, czy umowę o dzieło. Kalkulator brutto netto daje możliwość zweryfikowania wysokości kwoty w zależności od typu umowy, warto więc to sprawdzić przed podjęciem ostatecznej decyzji o typie zatrudnienia. Każda z form zatrudnienia niesie z sobą określone korzyści, ale przede wszystkim warto posiadać informację ile dany pracownik otrzyma pieniędzy w efekcie zawarcia umowy.

Brutto ile to netto?

Aby obliczyć naszą pensję, nie zawsze potrzebujemy do tego kalkulatora. Niekiedy pracownik może zrobić to samodzielnie. Poniżej przedstawiamy podstawowe kroki, dzięki którym samodzielnie każdy z nas może obliczyć swoje wynagrodzenie netto.

  1. Pierw należy ustalić wynagrodzenie brutto, które otrzymuje pracownik zgodnie z wynagrodzeniem zawartym z tytułu umowy o pracę.
  2. Należy obliczyć od płacy brutto, wysokość składki ZUS, czyli składki na ubezpieczenie społeczne, a następnie odjąć je od podstawowej kwoty brutto.

Składki społeczne wynoszą:

  • składka emerytalna: 9,76%;
  • składka rentowa: 1,50%;
  • składka chorobowa: 2,45%.
  1. Należy obliczyć składkę zdrowotną.

Po odjęciu od wynagrodzenia brutto składek społecznych otrzymujemy podstawę do obliczenia składki na ubezpieczenie zdrowotne. Składka zdrowotna obecnie wynosi 9%. Od 2022 roku nie można już jej odliczać w podatku.

  1. Należy obliczyć zaliczkę na podatek dochodowy. Aby to zrobić należy od kwoty brutto odjąć składki społeczne i koszty uzyskania przychodu. W ten sposób uzyskamy podstawę do opodatkowania.

Zazwyczaj koszty uzyskania przychodu miesięczne wynoszą 250 zł. Podwyższone koszty uzyskania przychodu miesięczne to 300 zł.

  1. Następnie przechodzimy do obliczenia podatku. Wyliczamy to, pomniejszając kwotę brutto o składki społeczne, koszty uzyskania przychodu obliczone zgodnie z oświadczeniem złożonym przez pracownika. Wynik ten zaokrąglamy do pełnych złotych, a następnie mnożymy go przez 12%.

Ważne!

Pierwszy próg podatkowy, czyli 12% (od lipca 2022 roku), przeznaczony jest dla podatników, których dochody w danym roku podatkowym nie były wyższe niż 120 000 zł, natomiast po przekroczeniu tej kwoty rozpoczyna obowiązywać drugi próg podatkowy, czyli 32%. Drugi próg podatkowy należy opłacić jedynie od tej części dochodów, która przewyższa kwotę 120 000 zł.

  1. Wyliczoną kwotę podatku pomniejszamy o kwotę wolną od podatku. 

Kwota wolna od podatku będzie uwzględniona pod warunkiem, że pracownik złożył oświadczeniu o jej korzystaniu na deklaracji PIT-2. Gdy pracownik korzysta ze zwolnień z podatku, wówczas nie wyliczamy zaliczki na podatek.

  1. W ostatnim kroku przechodzimy do ustalania wynagrodzenia netto. Od kwoty brutto należy odjąć kwoty składek na ubezpieczenie społeczne, ubezpieczenie zdrowotne oraz obliczoną zaliczkę na podatek za pracownika. W ten sposób obliczona płaca netto zostaje przekazana pracownikowi. Dzięki temu kwota netto brutto będzie łatwa do ustalenia

Jak rodzaj umowy wpływa na wynagrodzenie brutto i netto?

Brutto ile to netto? W każdym przedsiębiorstwie, niezależnie od rodzaju umowy zatrudnienia (czy to umowa o dzieło, zlecenie, czy umowa o pracę) kwota miesięcznego wynagrodzenia jest zazwyczaj podawana w wysokości brutto. Wysokość pensji, która zawarta została w umowie, nie jest kwotą, którą realnie otrzymamy na swoje konto bankowe. Jest to kwota brutto, czyli ta kwota jeszcze nie pomniejszona o obciążające składki ZUS i podatku dochodowego.

Czytaj też: Kalkulator wynagrodzeń 2023

Umowa zlecenie kalkulator

Jedną z najbardziej popularnym form zatrudnienia jest umowa zlecenie. Mimo, iż nie daje ona trwałej gwarancji zatrudnienia, ma swoje zalety. Osoby, które są na jej podstawie zatrudniane powinny być świadome, że wyliczenie pensji netto jest nieco inne, niż w przypadku umowy o pracę. Zleceniobiorcy muszą wiedzieć, że z wynagrodzenia tytułu umowy zlecenie odprowadza się podatek dochodowy oraz składki na ubezpieczenia społeczne (czyli ubezpieczenie wypadkowe, ubezpieczenie emerytalne i ubezpieczenie rentowe) z wyłączeniem ubezpieczenia chorobowego. Oznacza to, że z pensji potrąca się mniej niż w przypadku umowy o pracę.

Ważne!

Osoby zatrudnione na umowę zlecenie mają możliwość dobrowolnego przystąpienia do ubezpieczenia chorobowego.

Umowa zlecenie może być zawierana równolegle z innymi umowami. Oznacza, że składki ZUS może opłacać inny pracodawca. Jest to bardzo ważne przy wyliczeniu pensji netto i należy o tym pamiętać.

Kolejną ważną kwestią jest zwolnienie ze składek ZUS uczniów oraz studentów, którzy nie ukończyli 26 roku życia. Z wynagrodzenia osób pracujących z tytułu umowy zlecenie jest potrącany jedynie podatek dochodowy. Jednak w przypadku rocznego dochodu nie przekraczającego 120 000 zł mogą one skorzystać z ulgi „PIT dla młodych”, czyli zostać zwolnione z podatku dochodowego. W efekcie wynagrodzenie brutto może się zrównać z netto. Kalkulator netto brutto wyliczający umowę zlecenie jest w stanie uwzględnić wszystkie te czynniki.

W przypadku umowy zlecenie można zastosować ulgę autorskich kosztów uzyskania przychodu (50%). Dotyczy to pracy, której efektem są utwory w rozumieniu prawa autorskiego. Najczęściej ulga dotyczy takich zawodów, jak wynalazcy, scenarzyści, architekci, publicyści oraz inni twórcy wskazani w ustawie o PIT.

Umowa o pracę kalkulator

Umowa o pracę jest ta formą zatrudnienia, która jest najbardziej obciążona wszelkimi należnościami na rzecz państwa. Obowiązkiem pracodawcy jest co miesięczne potrącanie z pensji brutto wszystkich składek, jakie obowiązują. W związku z tym wynagrodzenie brutto jest dość mocno „uszczuplane” o składki na poczet ubezpieczeń społecznych, czy zaliczkę na poczet podatku dochodowego. Warto wspomnieć również, że to pracodawca ponosi wszelkie koszty za pracownika. Takimi kosztami jest chociażby składka na ubezpieczenie emerytalne i ubezpieczenie rentowe.

Wyliczenie pensji netto wynikającej z umowy o pracę wymaga podania kosztów uzyskania przychodu. Zwykłe koszty uzyskania przychodu wynoszą 250 zł, zaś podwyższone wynikające między innymi ze świadczenia pracy w mieście innym niż miejsce zamieszkania wynoszą 300 zł. Podatnicy mogą się rozliczać wspólnie z małżonkami, co jest warte uwagi przy wyższych zarobkach przekraczających drugi próg podatkowy. Kalkulator uwzględnia umowę o pracę i wylicza pensję netto zgodnie z obowiązującymi aktualnie regulacjami prawnymi i podatkowymi.

W przypadku umowy o pracę podatnicy poniżej 26 roku życia mają możliwość skorzystania z ulgi „PIT dla młodych”. Według jej założeń przed osiągnięciem 26 roku życia, jeżeli dochód roczny nie przekroczy 120 000 zł to podatnik zostaje zwolniony z podatku dochodowego. Także tę opcję uwzględnia kalkulator płac.

Umowa o dzieło kalkulator

Umowa o dzieło jest umową cywilnoprawną. Zazwyczaj stosowana jest wtedy, gdy świadczona przez osobę praca przybiera formę tak zwanego jednorazowego wykonania zlecenia, lub świadczenia konkretnej pracy. Nie jest to trwałe zatrudnienie, dlatego też jest najmniej obciążona wszelkimi należnościami. Osoby, które są zatrudnione w oparciu o umowę o dzieło są zobligowane do opłacenia tylko podatku dochodowego. Krótko mówiąc, ich pensja brutto zmniejszy się tylko i wyłącznie o zaliczkę na podatek dochodowy.

Warto pamiętać, że umowa o dzieło pozwala przystąpić do dobrowolnego ubezpieczenia chorobowego. W ten sposób można sobie zapewnić możliwość skorzystania z płatnego zwolnienia chorobowego po upływie tzw. okresu wyczekiwania.

Wykonując określone zadania w oparciu umowy o dzieło korzysta się także z ulgi autorskich kosztów uzyskania przychodów. Dotyczy to osób w takich zawodach jak:

  • architekci
  • scenarzyści
  • publicyści
  • wynalazcy.

Wszelkie prace związane z tworzeniem czegoś przynoszą dodatkowe koszty, a ulga pozwala na rekompensatę poniesionych strat z tytułu wykonywania pracy.

Kalkulator wynagrodzeń uwzględnia umowy o pracę, a co za tym idzie pozwala na dokładne wyliczenie pensji netto zarówno w przypadku opłacania ubezpieczenia chorobowego, jak i bez niego. Aplikacja pozwoli na szybkie i sprawne obliczenie zarobku „na rękę” za przyjęte zlecenie.

Minimalna pensja brutto netto 2023

Minimalne wynagrodzenie praktycznie każdego roku ulega zmianie. Brutto ile to netto? Od stycznia 2023 wynosi 3490 zł brutto, natomiast od lipca zostanie zwiększone do 3 600 zł brutto. Inaczej mówiąc, jest to najniższa kwota, jaką pracodawca może zapłacić pracownikowi za wykonanie wyznaczonych przez niego obowiązków. Pamiętajmy, że są to kwoty brutto. Jak obliczyć miesięczne wynagrodzenie netto, czyli to co dostaniemy na rękę? Skąd znaleźć informację, brutto ile to netto? W praktyce okazuje się, że nie jest to takie proste dla większości Polaków.

Zarobki brutto nie odzwierciedlają kwoty, która trafia każdego miesiąca na konto osobiste z tytułu wykonywanych obowiązków służbowych. Warto więc wiedzieć, brutto ile to netto, jeśli chodzi o wynagrodzenie. Od kwoty brutto należy odliczyć m.in. składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz zaliczkę na podatek dochodowy. Zgodnie ze zmianami, minimalna stawka godzinowa w 2023 roku wzrosła z 3.010 zł do 3.490 zł (2.709,48 netto) względem roku poprzedniego. Natomiast od 1 lipca wyniesie 3.600 zł (2.783,86 netto). Przy stawce 3.600 zł wzrost wynagrodzeń jest bardzo duży, bo aż o 590 zł w stosunku do 2022 roku.

Warto wiedzieć, że nawet przy takiej samej kwocie wynagrodzenia brutto, pensja netto może być różna, dlatego też ciężko odpowiedzieć na kluczowe pytanie: brutto ile to netto. Wszystko zależy od tego, czy pracownik jest zwolniony z podatku dochodowego. Może być tak w przypadku:

  • osób, które nie ukończyły 26 roku życia
  • osób, które są rodzicami co najmniej 4 dzieci
  • osób, które zrezygnowały z pobierania emerytury, choć są do tego uprawnieni,
  • osób, które wrócili do kraju na stałe po co najmniej 3-letnim zamieszkaniu za granicą.

Od 2023 pracownicy mogą złożyć wniosek do pracodawcy, by podatek nie był pobierany z wynagrodzenia, aż do momentu przekroczenia 30 000 zł przychodu. Na wynagrodzenie netto może też mieć wpływ to, czy pracownik należy do Pracowniczych Programów Kapitałowych, czy nie.

Skontaktuj się z ekspertem!

Chcesz uzyskać poradę od naszego eksperta? Skontaktuj się z nami już teraz i otrzymaj fachowe wsparcie! Nasi eksperci są gotowi pomóc Ci rozwiązać Twoje problemy i osiągnąć sukces.

Specjalista ds.kadr i płac

Podobne wpisy